| WYBRANE DANE FINANSOWE (TYS. PLN) | 1Q2024 | 1Q2023 | dynamika |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 77 383 | 86 114 | -10% |
| Koszty działalności operacyjnej | 57 730 | 54 637 | 6% |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 20 460 | 39 758 | -49% |
| Zysk (strata) brutto | 24 814 | 44 081 | -44% |
| Zysk (strata) netto | 20 450 | 37 134 | -45% |
| Zysk (strata) netto przypisany akcjonariuszom niekontrolującym | 292 | 319 | -8% |
| Zysk (strata) netto podmiotu dominującego | 20 158 | 36 815 | -45% |
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 12 000 000 | 12 000 000 | |
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą | 1,7 | 3,09 | -45% |
| Aktywa | 473 253 | 444 238 | 7% |
| Zobowiązania | 194 290 | 185 730 | 5% |
| Kapitał własny | 278 964 | 258 508 | 8% |
| Kapitał podstawowy | 1 200 | 1 200 | 0% |
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 23,25 | 21,54 | 8% |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 5 577 | 11 066 | -50% |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -4 094 | -5 263 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 767 | -543 |
Rachunek zysków i strat
Wartość przychodów ze sprzedaży ukształtowała się w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2024 roku na poziomie 77 383 tys. PLN, co stanowiło spadek o 10% w porównaniu do analogicznego okresu 2023 roku. Niższa wartość przychodów ze sprzedaży była związana ze spadkiem przychodów w segmencie roszczeń bankowych (z 63 573 tys. PLN w roku 2023 na 60 445 tys. PLN w roku 2024) oraz spraw odszkodowawczych (z 12 038 tys. PLN w roku 2023 na 8 410 tys. PLN w roku 2024).
W segmencie roszczeń bankowych spadek przychodów w stosunku do analogicznego okresu poprzedniego roku wynika w znacznej mierze z odnotowania niższej liczby kontraktów i efektu wysokiej bazy. I kwartał 2023 roku przyniósł wyraźnie wyższą liczbę kontraktów w porównaniu do analogicznych okresów lat wcześniejszych (rok 2021- 2234 kontrakty, rok 2022- 2527, rok 2023- 3283, rok 2024- 2469). Znaczący wzrost liczby kontraktów w I kwartale poprzedniego roku wynikał m.in. z upowszechnienia w mediach opinii wydanej przez Rzecznika Generalnego TSUE z dnia 16 lutego 2023 roku, w której zanegował on prawo banków do żądania wynagrodzenia za udostępnienie kapitału przy unieważnieniu umowy. Było to zdarzenie stymulujące do działania rzesze kredytobiorców, którzy obawiali się wcześniej retorsji ze strony banków. W roku 2024 Emitent dąży do zawarcia kontraktów na poziomie odpowiadającym wcześniejszym latom. I kwartał 2024 odpowiada wynikom lat 2021-2022, niemniej jednak w ocenie Emitenta w skali całego roku w zasięgu możliwości jest poprawa w kolejnych kwartałach i zbliżenie się do wyniku roku 2023. W tym celu, poza dotychczas wykorzystywanymi mechanizmami, Emitent dopuszcza wraz z poprawiającymi się przepływami pieniężnymi stosowanie atrakcyjnej dla konsumentów polityki cenowej stwarzającej niższy próg dostępu do usługi.
Drugim czynnikiem, który należy uwzględnić w ocenie wyników I kwartału 2024 w zakresie spraw bankowych, jest spadek szacowanego przychodu naliczonego w tym okresie, na skutek wydanych wyroków I instancji. W I kwartale 2023 roku naliczono przychody do 2361 wyroków, które zostały wydane w tym okresie zgodnie z metodologią opisaną w rozdziale 3.9, nota 8. W I kwartale 2024 roku zapadło takich wyroków 2260. Szacowane przychody w tym zakresie są prezentowane metodą zmiany stanu salda, tj. poprzez różnicę wszystkich dotychczas zaliczonych do tego aktywa przychodów z wyroków sądów I instancji i przychodów, w których na skutek uprawomocnienia się wyroku nastąpił przepływy pieniężny. O ile w I kwartale roku 2023 odnotowano 621 korzystnych rozstrzygnięć sądów II instancji, o tyle w roku bieżącym było już ich 934. Stan salda odroczonych aktywów pomniejszają również wyroki I instancji, które uprawomocniły się na skutek braku złożenia od nich apelacji oraz ugody zawarte w sprawach sądowych. W obu tych obszarach równie odnotowywane są wzrosty. Kluczowe znaczenie dla wysokości stanu salda odroczonych przychodów ma jednak porównanie stanu z okresem poprzednim. W I kwartale 2023 w stosunku do okresu poprzedniego stan salda przyrósł o 2223 sprawy, zaś w okresie bieżącym o 595.
W segmencie spraw odszkodowawczych w I kwartale 2023 przychody ze spraw dotyczących szkód osobowych wynosiły 8 192 tys. PLN, a ze spraw dotyczących szkód w pojazdach- 3 840 tys. PLN. W związku z malejącym udziałem w przychodach z zakończonej działalności dotyczącej szkód w pojazdach obecnie przychody segmentu są scalone i wynoszą łącznie 8 410 tys. PLN. Głównym punktem spadku przychodów były przychody ze spraw dotyczących szkód w pojazdach z 3 789 tys. PLN w I kwartale roku 2023 do kwoty 1 245 tys. PLN w okresie bieżącym. W sprawach szkód osobowych przychody zmniejszyły się z kwoty 8 249 tys. PLN w I kwartale 2023 do kwoty 7 165 tys. PLN w I kwartale 2024.
Istotnie niższe pozostałe przychody operacyjne w stosunku do I kwartału 2023 wynikają również z jednorazowego zdarzenia, które wystąpiło w I kwartale 2023, tj. odwrócenie odpisu w sprawach klientów przeciwko Getin Noble Bank S.A. w części dotyczącej success fee (7 688 tys. PLN).
Główny czynnik wzrostu kosztów w I kwartale 2024 stanowił wzrost kosztów pozyskania oraz obsługi spraw ( z kwoty 54 637 tys. PLN w I kwartale 2023 do kwoty 57 730 tys. PLN w I kwartale 2024). Grupa Kapitałowa VOT (VOTUM) kontynuuje politykę zarządzania kosztami w oparciu o korzyści wynikające z dywersyfikacji kanałów sprzedaży i dywersyfikacji terytorialnej świadczenia usług. Zysk Grupy na działalności operacyjnej był o 49% niższy niż w I kwartale 2023 roku i wyniósł 20 460 tys. PLN.
Korzystny wpływ na wynik okresu miała działalność finansowa, na której Grupa osiągnęła zysk w wysokości 4 353 tys. zł (efektem głównie odwrócenia dyskonta dotyczącego aktywów z tytułu MSSF 15).
Powyższe czynniki wpłynęły na wynik finansowy netto Grupy VOTUM, który w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2024 roku wyniósł 20 158 tys. PLN i w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego był niższy o 45%.
Kontrakty oraz postępowania sądowe w segmencie bankowym w zakresie klientów (konsumentów), którzy zaciągnęli kredyt denominowany lub indeksowany do waluty franka szwajcarskiego
W I kwartale 2024 roku Grupa Kapitałowa VOTUM odnotowała spadek liczby zawartych kontraktów o 25% w stosunku do analogicznego okresu poprzedniego roku. Emitent podejmuje aktualnie działania prowadzące do zaktywizowania grupy kredytobiorców z kredytami spłaconymi. Celem Emitenta jest powrót do wolumenów kontraktów zawieranych sprzed roku.
W I kwartale 2024 roku kancelarie z Grupy Kapitałowej VOTUM wytoczyły o blisko 50% więcej powództw w stosunku do analogicznego okresu poprzedniego roku. Liczba wytoczonych powództw koresponduje z liczbą zamkniętych postępowań przedprocesowych, w których wyczerpano drogę reklamacyjną.
Na czas trwania postępowań sądowych klientów grupy w segmencie dochodzenia roszczeń z umów bankowych wpływają wzajemnie znoszące się czynniki. Z jednej strony jest to przyrost liczby spraw w skali całego kraju, który wydłuża czas toczących się postępowań, z drugiej zaś następuje specjalizacja sądów i uproszczenie procesów dowodowych skutkujące dynamizacją procesów.
