WYBRANE DANE FINANSOWE (TYS. PLN) | 1H2024 | 1H2023 | dynamika |
---|---|---|---|
Przychody operacyjne | 201 320 | 176 627 | 14% |
Zysk z działalności operacyjnej | 52 689 | 46 267 | 14% |
Zysk brutto | 53 407 | 47 221 | 13% |
Zysk netto | 47 126 | 39 789 | 18% |
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 59 391 | 48 628 | 22% |
Środki pieniężne netto wygenerowane (wykorzystane) w działalności inwestycyjnej | -20 381 | -17 761 | |
Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -5 400 | -76 409 | |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 86 609 | 52 999 | 63% |
Zysk netto na jedną akcję zwykłą | 1,41 | 1,19 | 18% |
W I półroczu 2024 roku przychody operacyjne wyniosły 201 320 tys. PLN i były o 14,0 % wyższe niż w okresie porównywalnym. Wzrost przychodów wynika z poprawy wielkościsprzedaży produktów Asseco Business Solutions zarówno na rynku krajowym, jak i zagranicznych.
Wzrost sprzedaży nie pozostał bez wpływu na poziom kosztów operacyjnych. Podstawowe koszty działalności operacyjnej (bez wartości odsprzedanych towarów, materiałów i usług obcych - COGS) były o 12,4 % wyższe niż w okresie porównywalnym. Największy udział w strukturze kosztów operacyjnych (69,6%) mają koszty świadczeń na rzecz pracowników (w tym przede wszystkim wynagrodzenia). W porównaniu do I półrocza 2024 roku koszty te wzrosły o 11,3%. Kolejną istotną pozycję kosztową stanowią usługi obce, które wzrosły o 18,6%.
Zysk netto Spółki ABS (ASSECOBS) wypracowany w I półroczu 2024 roku zamknął się kwotą 47 126 tys. PLN wobec 39 789 tys. PLN w okresie porównywalnym (wzrost o 18,4%).
EBITDA wzrosła o 13,4% z poziomu 63 827 tys. PLN do 72 393 tys. PLN.
Analiza po segmentach
Spółka klasyfikuje swoje przychody według segmentów: Systemy ERP oraz przychody niealokowane. W I półroczu 2024 roku przychody segmentu Systemy ERP były o 12,0% wyższe niż w okresie porównywalnym, podczas gdy zysk ze sprzedaży segmentu ERP wzrósł o 12,5%.
Wskaźniki rentowności
Wskaźniki płynności
Kapitał pracujący definiowany jako różnica pomiędzy aktywami obrotowymi a zobowiązaniami bieżącymi przedstawia wielkość kapitałów stałych (kapitałów własnych i długoterminowych kapitałów obcych), które finansują majątek obrotowy. Jako najbardziej płynna część kapitału stanowi on zabezpieczenie dla zaspokojenia zobowiązań wynikających z bieżącego cyklu obiegu gotówki w przedsiębiorstwie. Kapitał pracujący Spółki na dzień 30 czerwca 2024 roku wynosił (6 693) tys. PLN, co oznacza spadek o 46 985 tys. PLN w stosunku do końca grudnia 2023 roku. Spadek kapitału pracującego wynika ze: wzrostu zobowiązań krótkoterminowych o 89 253 tys. PLN. Wzrost zobowiązań krótkoterminowych wynika w główniej mierze ze wzrostu zobowiązań z tytułu zadeklarowanej a niewypłaconej dywidendy. Dzień wypłaty dywidendy przypada na 16 lipca 2024 roku. Fakt, ten miał również wpływ na spadek wskaźników płynności.
Charakterystyka struktury aktywów i pasywów
Na dzień 30 czerwca 2024 roku aktywa ogółem wyniosły 545 793 tys. PLN, tj. wzrosły o 10,7% w stosunku do 31 grudnia 2023 roku.
Głównym elementem aktywów Spółki są aktywa trwałe, które stanowią 72,2% sumy bilansowej. Wśród nich największą pozycję stanowią wartości niematerialne (w tym głównie wartość firmy) o wartości 293 702 tys. PLN. Udział tej pozycji w aktywach ogółem wynosi 53,8%. Jest to dość typowa sytuacja wśród spółek technologicznych, dla których największym majątkiem jest wiedza i wartości niematerialne.
Na dzień 30 czerwca 2024 roku kapitały własne Spółki wynosiły 339 491 tys. (62,2 % pasywów).
Na dzień 30 czerwca 2024 roku Spółka posiadała długoterminowe zobowiązanie z tytułu leasingu w wysokości 44 874 tys. PLN (w tym przede wszystkie leasing nieruchomości w kwocie 44 874 tys. PLN) oraz krótkoterminowe zobowiązanie z tytułu leasingu w wysokości 8 479 tys. PLN (łącznie 9,8% pasywów) (w tym leasing nieruchomości w kwocie 8 418 tys. PLN).