| WYBRANE DANE FINANSOWE (TYS. PLN) | 1H2024 | 1H2023 | dynamika |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 397 867 | 367 994 | 8,1% |
| Zysk na działalności operacyjnej | 45 716 | 44 777 | 2,1% |
| Zysk przed opodatkowaniem | 45 804 | 41 904 | 9,3% |
| Zysk netto | 36 642 | 33 453 | 9,5% |
| Całkowite dochody netto | 36 832 | 17 858 | 106,2% |
| Średnia ważona ilość akcji (w tys. szt.) | 75 042 | 75 042 | |
| Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej na jedną akcję zwykłą | 0,49 | 0,45 | 8,9% |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -3 752 | 52 848 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -8 962 | -6 764 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -3 777 | -55 908 | |
| Przepływy pieniężne netto razem | -16 491 | -9 824 | |
| 30 czerwca 2024 | 31 grudnia 2023 | ||
| Aktywa trwałe | 109 388 | 107 946 | 1,3% |
| Aktywa obrotowe | 563 428 | 445 482 | 26,5% |
| Aktywa razem | 672 816 | 553 428 | 21,6% |
| Zobowiązania długoterminowe | 22 808 | 26 594 | -14,2% |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 193 225 | 106 883 | 80,8% |
| Kapitał własny razem | 456 783 | 419 951 | 8,8% |
Przychody i zyskowność TOYA S.A (w tys. zł)
W pierwszym półroczu 2024 r. przychody ze sprzedaży wyniosły 302 974 tys. zł i były wyższe o 3,9% od przychodów osiągniętych w pierwszym półroczu 2023 r. Wzrost sprzedaży, został odnotowany głównie w kanale detalicznym (o 18 392 tys. zł), przy jednoczesnym spadku sprzedaży w kanale eksportowym (o 10 541 tys. zł). Wyższy zysk brutto ze sprzedaży o 11 918 tys. zł (14,7%) w analizowanym okresie 2024 r. w porównaniu do analogicznego okresu 2023 r. był spowodowany głównie wyższymi przychodami przy jednoczesnym spadku kosztu zakupu towarów.
Zysk na działalności operacyjnej był niższy o 436 tys. zł w porównaniu do I półrocza 2023 r., na co wpływ miały głównie wyższe koszty transportu, korzystanie z platform sprzedaży online oraz wzrost kosztów wynagrodzeń.
TOA (TOYA) zmniejszyła zaangażowanie w krótkoterminowe kredyty bankowe w porównaniu do I półrocza 2023 r. w wyniku czego zmniejszyły się koszty finansowe. Koszty z tytułu odsetek od kredytów wyniosły w I półroczu 2024 r. 7 tys. zł w porównaniu do 2 261 tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego.
Zysk netto w pierwszym półroczu 2024 r. zwiększył się o 2 289 tys. zł, tj. o 9,1% w porównaniu z okresem pierwszych sześciu miesięcy 2023 r., do poziomu 27 367 tys. zł.
Wskaźniki rentowności
Rentowność sprzedaży jest dla TOYA S.A. podstawowym wskaźnikiem konkurencyjności rynkowej Spółki i ma decydujący wpływ na jej sytuację finansową. Analiza tego wskaźnika za pierwsze półrocze 2024 r. pokazuje, że rentowność sprzedaży wzrosła, do poziomu 30,8% głównie w wyniku niższych kosztów zakupu towarów. Należy zauważyć, że rentowność ta utrzymuje się na bardzo dobrym poziomie.
Przepływy środków pieniężnych Spółki (w tys. zł)
W okresie pierwszych 6 miesięcy 2024 r. Spółka wykazywała ujemne przepływy pieniężne z działalności operacyjnej, które wyniosły 29 245 tys. zł, co było spowodowane istotnymi zakupami towarów handlowych, mających na celu dopasowanie poziomu zapasów do poziomu popytu i zapewnienie wysokiej dostępności towarów dla klientów.
W pierwszym półroczu 2024 r. Spółka nie prowadziła istotnej działalności inwestycyjnej. Wydawane w tym okresie środki pieniężne wiązały się głównie z wykupem środków transportu po zakończonej umowie leasingu, zgodnie z warunkami przewidzianymi w umowie, a także zakupem sprzętu informatycznego.
W analizowanym sześciomiesięcznym okresie 2024 r. Spółka wygenerowała ujemne przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej głównie na skutek spłaty zobowiązań oraz odsetek z tytułu leasingu finansowego. W analogicznym okresie poprzedniego roku ujemne przepływy pieniężne były spowodowane, poza spłata zobowiązań z tytułu leasingu, zmniejszeniem wykorzystania kredytów bankowych o 48 606 tys. zł w porównaniu do okresu zakończonego 31 grudnia 2022 r.
Płynność TOYA S.A. w analizowanym okresie kształtowała się na właściwym poziomie. Kapitał obrotowy netto Spółki był dodatni, pokrywający zapotrzebowanie wynikające z wielkości realizowanych przychodów ze sprzedaży. Spółka nie finansowała rzeczowych aktywów trwałych zobowiązaniami krótkoterminowymi i posiadała zdolność do terminowego regulowania krótkoterminowych zobowiązań.
Wskaźniki płynności finansowej
Wskaźnik płynności bieżącej oraz szybkiej wzrósł w porównaniu do analogicznego okresu 2023 głównie w wyniku spadku poziomu kredytów krótkoterminowych. Oba wskaźniki kształtują się na bardzo dobrym poziomie.
