| WYBRANE DANE FINANSOWE (TYS. PLN) | 1Q24 | 1Q23 | dynamika |
|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 67 135 | 66 174 | 1% |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 10 362 | 9 339 | 11% |
| Zysk (strata) brutto | 10 486 | 8 627 | 22% |
| Zysk (strata) netto | 9 234 | 7 624 | 21% |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 21 543 | -7 010 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -822 | -2 919 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -21 005 | 10 608 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -284 | 679 | |
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | ||
| Aktywa, razem | 222 130 | 223 174 | -0,5% |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 68 808 | 79 086 | -13% |
| Zobowiązania długoterminowe | 0 | 0 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 51 283 | 60 635 | -15% |
| Kapitał własny | 153 322 | 144 088 | 6% |
| Kapitał zakładowy | 2 300 | 2 300 | |
| Liczba akcji (w szt.) | 9 198 683 | 9 198 683 | |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą | 3,17 | 3,67 | -14% |
| Wartość księgowa na jedną akcję | 16,67 | 15,66 | 6% |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję | 0,0 | 0,0 |
Przychody ze sprzedaży wyniosły w I kwartale 2024 r. 67,1 mln zł i były wyższe od przychodów ze sprzedaży za analogiczny okres roku ubiegłego o 1,5%.
Utrzymujące się wysokie ceny paliw konwencjonalnych (benzyna, diesel) oraz korzystne relacje cen 1 litra autogazu (LPG, CNG) do paliw konwencjonalnych na większości rynków sprzedażowych Spółki, przystępność transportowa LPG wobec innych alternatywnych paliw oraz akcentowany na świecie ekologiczny aspekt napędzania samochodów paliwami alternatywnymi, sprzyjają zainteresowaniu instalacjami gazowymi.
Przy czym duża zmienność i niepewność na rynku, konsekwencje wojny na Ukrainie i skutki sankcji nakładanych na Rosję oraz sytuacja geopolityczna i gospodarcza będąca pochodną tych zdarzeń, tłumią wzrost popytu i negatywnie wpływają na koszty Spółki. Istotne umocnienie PLN wobec EUR i USD miało również negatywy wpływ na wartość zrealizowanych przychodów ze sprzedaży w odniesieniu do porównywalnego okresu roku ubiegłego.
Przychody ACG (ACAUTOGAZ) opierają się przede wszystkim na sprzedaży samochodowych instalacji gazowych. Sprzedaż takich instalacji obejmuje w szczególności:
- wyroby własne, w tym komponenty oraz kompletne systemy konwersji aut benzynowych i diesla na gaz LPG i CNG. W I kwartale 2024 r. wartość sprzedaży tej kategorii wzrosła o 3% w porównaniu do roku ubiegłego;
- towary, w skład których wchodzą m.in. części i akcesoria motoryzacyjne, komponenty instalacji gazowych LPG i CNG których spółka nie jest producentem (mechanika i inne akcesoria), a sprzedaje je jako uzupełnienie kompleksowej oferty dla partnerów. Sprzedaż towarów obejmuje również komponenty do instalacji fotowoltaicznych. Konkurencyjny rynek nie pozwala na realizację wysokich marż w tym obszarze sprzedaży. Ich sprzedaż w raportowanym okresie spadła o 1,3% w stosunku do I kwartału 2023 r.;
Eksport zestawów do haków holowniczych (wiązki elektryczne wraz z modułami elektronicznymi dla poszczególnych marek samochodów), sprzedawanych na kraje Europy Zachodniej poprzez niemieckiego partnera, po spadku w trudnym dla gospodarki niemieckiej początku 2023 r., pomimo umocnienia PLN wobec EUR zanotował w raportowanym okresie wzrost o 1,5 mln zł, tj. o 17,5%.
Sprzedaż pozostałych wyrobów w I kwartale 2024 r., obejmujących głównie produkcję wiązek elektrycznych i elektroniki przede wszystkim na potrzeby przemysłu automotive, w wyniku trudności z przerwanymi łańcuchami dostaw klientów i przy umocnieniu PLN wobec EUR, spadła w stosunku do porównywalnego okresu 2023 r. o 1,3 mln zł, tj. o 37,3%.
Usługi mają mniejszy udział w obrotach Spółki i obejmują montaż instalacji fotowoltaicznych oraz instalacji gazowych we własnym warsztacie
Marża brutto na sprzedaży wyniosła w I kwartale 2024 r. 30% wobec 28,2% w analogicznym okresie roku poprzedniego, pomimo znaczącego umocnienia PLN wobec EUR i USD w raportowanym okresie oraz wzrostu wynagrodzeń, co udało się częściowo przełożyć na ceny sprzedaży. W związku z tym oraz przy wyższej sprzedaży niż w 2023 r., zrealizowany zysk operacyjny w I kwartale 2024 r. wyniósł 10,4 mln zł i był wyższy od wyniku osiągniętego w porównywalnym okresie 2023 r. o 1 mln zł. Dodatni wynik na działalności finansowej w związku z zabezpieczeniem obrotu walutowego oraz dodatnimi różnicami kursowymi m.in. od kredytów walutowych przyczynił się do wzrostu wyniku brutto o 1,9 mln zł. Efektywna stopa podatkowa (podatek dochodowy / zysk brutto) wyniosła 11,9% ze względu na rozliczenie ulg w podatku dochodowym, przede wszystkim ulgi badawczo – rozwojowej. W wyniku tych czynników zysk netto w I kwartale 2024 r. wyniósł 9,2 mln zł i był wyższy od zysku netto za porównywalny I kwartał 2023 roku o 1,6 mln zł.
W I kwartale 2024 r. Spółka uzyskała dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej o wartości 21,5 mln zł, głównie w wyniku zysku netto powiększonego o amortyzację przy spadku poziomu zapasów i wzroście zobowiązań. Przepływy z działalności inwestycyjnej, w okresie przygotowań do wyższych wydatków osiągnęły niewielką ujemną wartość na poziomie 0,8 mln zł, zaś przepływy z działalności finansowej osiągnęły ujemną wartość 21 mln zł w wyniku spłaty kredytów obrotowych
Udział kredytów bankowych na 31 marca 2024 r. utrzymuje się na bezpiecznym poziomie 11% sumy bilansowej, a dług netto wynosi 21,1 mln zł.
