WYBRANE DANE FINANSOWE | 3 kwartały 2023 | 3 kwartały 2022 | dynamika |
---|---|---|---|
tys. PLN | |||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 131 688 | 113 521 | 16% |
Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 9 069 | 4 398 | 106% |
Zysk (strata) brutto | 8 571 | 1 505 | 470% |
Zysk (strata) netto | 7 083 | 718 | 886% |
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -342 | -3 682 | |
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -5 175 | -11 016 | |
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 3 580 | 11 779 | -70% |
Przepływy pieniężne netto, razem | -1 937 | -2 919 | |
30.09.2023 | 31.12.2022 | ||
Aktywa razem | 141 680 | 142 286 | -0,4% |
Zobowiązania długoterminowe | 14 144 | 7 747 | 83% |
Zobowiązania krótkoterminowe | 24 208 | 38 058 | -36% |
Kapitał własny ogółem | 103 328 | 96 481 | 7% |
Kapitał zakładowy | 48 046 | 48 046 | |
Liczba akcji | 9 609 193 | 9 609 193 | |
Zysk zanualizowany (strata) na jedną akcję zwykłą | 0,79 | 0,09 | 778% |
Zysk (strata) za okres sprawozdawczy na jedną akcję zwykłą | 0,74 | 0,07 | 957% |
Wartość księgowa na jedną akcję | 10,75 | 9,99 | 8% |
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję | 0 | 0 |
Wyniki ekonomiczno-finansowe osiągane przez grupę kapitałową w okresie trzech pierwszych kwartałów 2023 roku determinowane były sytuacją gospodarczą w kraju i Europie. Wyniki te obciążone zostały również likwidacją nakładów na prace badawcze i rozwojowe w związku z podjętą przez Zarząd RLP (RELPOL) S.A. decyzją o zakończeniu projektu inwestycyjnego o charakterze badawczo-rozwojowym pod nazwą „Opracowanie prototypowej technologii do produkcji przekaźników o podwyższonej niezawodności do zastosowania w infrastrukturze krytycznej” bez osiągnięcia rezultatu końcowego. W drugim etapie realizacji projektu, tj. eksperymentalnych prac rozwojowych, uzyskano prototyp produktu oraz prototyp linii, które po testach laboratoryjnych nie osiągnęły wszystkich oczekiwanych parametrów poziomu gotowości technologicznej linii pilotażowej. Dlatego też zdecydowano się na zakończenie prac na tym etapie.
W okresie trzech pierwszych kwartałów 2023 roku grupa kapitałowa osiągnęła 131.688 tys. zł przychodów ze sprzedaży, co stanowi 16 % wzrostu w porównaniu do tego samego okresu 2022 roku. Sprzedaż na rynki zagraniczne wyniosła 95.934 tys. zł i była o 19 % wyższa niż w porównywalnym okresie 2022 roku. Sprzedaż na rynek krajowy wyniosła 35.54 tys. zł i była o 8,7 % wyższa r/ r.
W okresie trzech pierwszych kwartałów 2023 r. grupa kapitałowa wypracowała zysk netto w wysokości 7.083 tys. zł, co wobec 718 tys. zł w porównywalnym okresie roku ubiegłego oznacza blisko dziesięciokrotny wzrost. Pozytywny wpływ na wynik finansowy roku bieżącego miały bardzo dobre wyniki osiągnięte przez grupę w pierwszym i drugim kwartale roku. W trzecim kwartale wynik ten został obciążony kwotą 3.852 tys. zł z tyt. likwidacji nakładów na prace badawcze i rozwojowe, o których wspomniano powyżej oraz towarzyszących im wydatków na narzędzia do sprawdzenia stworzonej technologii w warunkach rzeczywistych. Po ostatecznym rozliczeniu projektu i pozytywnej weryfikacji przez NCBiR kwota poniesionych kosztów może zostać zmniejszona o wysokość otrzymanej dotacji, która do dnia zamknięcia projektu wyniosła 1,7 mln zł. W wyniku powyższego działalność grupy kapitałowej w III kw. 2023 r. zakończyła się stratą netto w wysokości 2.107 tys. zł.
W ubiegłym roku negatywny wpływ na wynik finansowy miały dodatkowe koszty produkcji poniesione przez grupę na wskutek wybuchu wojny w Ukrainie, kiedy to Relpol S.A. w celu utrzymania ciągłości dostaw do klientów końcowych, zdecydował się na uruchomienie w siedzibie spółki montażu niektórych grup wyrobów, które przed wojną montowane były w Ukrainie. Koszty te dotyczyły nieplanowanych wcześniej wydatków na przygotowanie narzędzi, wyposażenie stanowisk pracy, zatrudnienie i przeszkolenie nowych pracowników. Ponadto zysk netto grupy kapitałowej roku ubiegłego pomniejszony został o jednorazowe i niegotówkowe odpisy z tyt. aktualizacji wartość aktywów spółki rosyjskiej w kwocie 2.749 tys. zł oraz z tyt. prac badawczo-rozwojowych w wysokości 705 tys. zł.
Na dzień 30.09.2023 r. w stosunku do 31.12.2022 r. grupa kapitałowa o 1.818 tys. zł zwiększyła stan aktywów trwałych oraz o 2.106 tys. zł zmniejszyła stan aktywów obrotowych. W aktywach trwałych największy wzrost dotyczył aktywów z tyt. praw użytkowania o 1.290 tys. zł. W aktywach obrotowych o 1.088 tys. zł zmniejszył się stan zapasów, a o 1.934 tys. zł stan środków pieniężnych, co wynikało z ponoszenia wydatków inwestycyjnych i zwrotu niewykorzystanej zaliczki na projekt inwestycyjny.
W pasywach największe zmiany w stosunku do stanu na 31.12.2022 r. dotyczyły zobowiązań, które zmniejszyły się ogółem o 7.453 tys. zł, z tego o 13.850 tys. zł zmniejszyły się zobowiązania krótkoterminowe, a o 6.397 tys. zł wzrosły zobowiązania długoterminowe, co wynika z kredytów bankowych zaciągniętych na finansowanie inwestycji. O 6.847 tys. zł wzrosły kapitały własne grupy kapitałowej, na co wpływ miał wypracowany zysk netto.
Wyniki ekonomiczno-finansowe Spółki i grupy kapitałowej osiągnięte w III kw. 2023 r. okazały się słabsze w porównaniu do poprzednich dwóch kwartałów br. Utrzymujące się spowolnienie gospodarcze, wysoka inflacja i prognozy ekspertów wskazują na to, że kolejne miesiące mogą być podobne.
![](http://m.biznesradar.pl/fd190090abe5e98daf68be50214bc194,900,0,0,0.png)
Ostatnie dane makroekonomiczne, w tym odczyty wskaźnika PMI, potwierdzają stagnację w sektorze przemysłowym w Polsce, a także największych gospodarkach Europy i świata. Globalny wskaźnik PMI dla przemysłu, w październiku 2023 wynosił 48,8 pkt. Produkcja spadała piąty miesiąc z rzędu a liczba nowych zamówień spada już od szesnastu miesięcy. Wskaźnik PMI powyżej 50,0 pkt., wskazujący na ożywienie i koniunkturę w danej branży, zanotowały między innymi Indie, Rosja, Meksyk, Indonezja i Grecja.
PMI dla produkcji przemysłowej w strefie euro wyniósł w październiku 2023 r. 43,1 pkt. po spadku z 43,4 pkt we wrześniu i wskazuje na trwałe pogorszenie się warunków w europejskim przemyśle. Najniższe wskaźniki wykazały Niemcy 40,8 pkt, Austria 41,7, Francja 42,8, Włochy 44,9 i Hiszpania 45,1 pkt. Wiąże się to z utrzymywaniem pesymistycznych nastrojów wśród producentów, ograniczaniem stanu zatrudnienia i poziomu zapasów.
![](http://m.biznesradar.pl/5a72e0957717f57c4777d17e1b45de8c,900,0,0,0.png)
Wskaźnik PMI dla polskiego sektora przemysłowego wyniósł w październiku br. 44,5 pkt i pomimo wzrostu w stosunku do września 43,9 pkt i sierpnia 43,1 pkt, od wielu miesięcy znajduje się on poniżej 50,0 pkt, wskazując na utrzymujący się stan recesji.
Spadająca liczba nowych zamówień, ograniczenie nakładów inwestycyjnych, utrzymująca się inflacja, wpływały na osłabienie popytu. Przez co firmy w Polsce również dostosowywały moce produkcyjne do istniejącego popytu i warunków rynkowych.
Biorąc pod uwagę powyższe dane, prognozy ekonomistów i informacje od klientów, można oczekiwać, że w IV kwartale br. sytuacja rynkowa nie ulegnie istotnej zmianie. Nadzieje można jednak pokładać w niewielkim odbiciu się popytu krajowego, inwestycjach w budownictwie, zwiększeniu nakładów na zieloną transformację, rozwój OZE, a także niewielkiej poprawie i wzroście PMI w Niemczech.