| WYBRANE DANE FINANSOWE | 1Q2023 | 1Q2022 | dynamika |
|---|---|---|---|
| tys. PLN | |||
| Przychody | 43 891 | 41 936 | 5% |
| w tym: | |||
| Segment leków generycznych | 39 314 | 33 250 | 18% |
| Segment innowacyjny | 4 577 | 8 686 | -47% |
| Zysk/(strata) z działalności operacyjnej (EBIT) | -13 609 | -11 098 | |
| Zysk/strata z działalności operacyjnej skorygowany o amortyzację (EBITDA) | -1 839 | 551 | |
| w tym: | |||
| Segment leków generycznych | 16 799 | 14 400 | 17% |
| Segment innowacyjny | -18 638 | -13 849 | |
| Zysk/(strata) brutto | -11 575 | -11 672 | |
| Zysk/(strata) netto | -9 475 | -7 512 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -16 173 | -13 078 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -7 884 | -7 914 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -9 026 | -2 290 | |
| Przepływy pieniężne netto razem | -33 083 | -23 282 | |
| Liczba akcji | 51 035 000 | 51 000 000 | |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję | -0,19 | -0,15 | |
| stan na 31.03.2023 | stan na 31.12.2022 | ||
| Aktywa razem | 618 070 | 642 763 | -4% |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 149 812 | 163 117 | -8% |
| Zobowiązania długoterminowe | 47 507 | 46 677 | 2% |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 102 305 | 116 440 | -12% |
| Kapitał własny | 468 258 | 479 646 | -2% |
| Kapitał podstawowy | 5 104 | 5 104 |
>>> Sprawdź co prognozują analitycy dla Celon Pharma na kolejne lata <<<
Przychody
W 3M23 przychody Spółki wyniosły 43,9 milionów złotych w porównaniu do 41,9 milionów złotych w 3M22. Sprzedaż krajowa w segmencie leków generycznych ukształtowała się w 3M23 na poziomie 27,5 milionów złotych, co oznacza wzrost o 7 % w porównaniu do 3M22. Z kolei sprzedaż eksportowa wrosła z 7,5 milionów złotych w 3M22 do 11,8 milionów złotych w 3M23.
Spadek przychodów wystąpił w segmencie innowacyjnym w zakresie otrzymanych dotacji. Przychody z dotacji spadły z 8,7 miliona złotych w 3M22 do 4,6 miliona złotych w 3M23, co jest powiązane z opóźnieniami w akceptacji wniosków o płatność przez instytucję dofinansowującą.
EBITDA
EBITDA segmentu leków generycznych wyniosła 16,8 miliona złotych w 3M23 oraz 14,4 miliona złotych w 3M22; podczas gdy segment innowacyjny odnotował w 3M23 ujemny wynik EBITDA w wysokości -18,6 miliona złotych w porównaniu do -13,9 miliona złotych w 3M22.
Wzrost EBITDA segmentu leków generycznych wynika przede wszystkim ze wzrostu sprzedaży eksportowej, co pozwoliło pokryć część kosztów stałych, w szczególnościświadczeń pracowniczych. Rentowność EBITDA segmentu pozostaje na wysokim poziomie, tj. ok. 43%.
Pogłębienie straty na poziomie EBITDA w segmencie innowacyjnym jest powiązane przede wszystkim z luką przychodową po stronie dotacji. W porównaniu do 3M22, w okresie 3M23 Spółka złożyła ilościowo o 45% więcej wniosków o płatność, natomiast otrzymała o 63% mniej akceptacji wniosków, co jest podstawą do rozpoznania przychodu. Spółka spodziewa się kumulacji przychodów z dotacji w kolejnych kwartałach.
EBITDA Spółki wyniosła -1,8 miliona złotych za 3M23 w porównaniu do 0,6 miliona złotych za 3M22.
Spółka nadal jest pod wysoką presją kosztową związana z inflacją, niemniej jednak zaobserwowano stabilizację kosztów mediów, które w 3M23 są na poziomie porównywalnym do 3M22. Najsilniej odczuwalny jest wzrost cen usług obcych oraz kosztów świadczeń pracowniczych. Te ostatnie rosną rok do roku o ok. 7%, co wynika zarówno ze wzrostu stawek, jak i średniego zatrudnienia w okresie.
Sytuacja finansowa
Luka czasowa pomiędzy ponoszeniem kosztów, a uzyskaniem przychodów z działalności w segmencie innowacyjnym rodzi ryzyko płynnościowe. Ryzyko to zostało istotnie ograniczone w roku 2021 poprzez emisję akcji serii D zarejestrowaną 22 września 2021 roku, w ramach której Spółka pozyskała środki pieniężne w wysokości 202,6 mln złotych (wpływy z emisji pomniejszone o koszty emisji). Poza środkami pieniężnymi z emisji z R 2021, inne istotne wartościowo źródła finansowania segmentu innowacyjnego stanowią: dodatnie przepływy pieniężne generowane przez segment leków generycznych oraz wpływy z dotacji z Narodowego Centrum Badań i Rozwoju oraz Agencji Badań Medycznych
Sytuacja finansowa Spółki jest stabilna. Pozycja gotówkowa Spółki jest dodatnia i wynosi 107,1 milionów złotych na 31 marca 2023 roku w porównaniu do 137,8 milionów złotych na 31 grudnia 2022 roku Ujemne przepływy operacyjne w 3M23 odzwierciedlają w znacznej mierze zwroty niewykorzystanych zaliczek w ramach projektów dofinansowanych przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju (ok. 15 milionów złotych). Spadek pozycji gotówkowej netto wynika również z wydatków inwestycyjnych w kwocie 8,5 miliona złotych oraz spłaty zobowiązań i odsetek leasingowych w łącznej kwocie 9 milionów złotych.
